Optymalizacja dokumentów księgowych w firmie po zmianach- Katowice

1. Czym są „podkładki” pod faktury i jaką powinny zwierać treść?

2. Brak faktury, brak umowy, niejasne informacje o nabytych towarach lub usługach, różnice między fakturą, a tym, co wskazano w umowie – jak powinien postąpić w takiej sytuacji dział księgowości?

3. Regulamin korzystania z samochodów służbowych i jego wpływ na m.in. pełne odliczenie VAT, brak przychodu po stronie pracowników – jak go stworzyć i stosować w praktyce po zmianach z 2015 r. ?

4. Jakie dowody wykonania usługi powinien otrzymać dział księgowości, by uniknąć ryzyka przy usługach niematerialnych (promocyjnych, doradczych, konsultacyjnych itd.) w świetle najnowszych rozstrzygnięć organów podatkowych w 2015 r. ?

5. „Podkładki pod środki trwałe” – jak uniknąć problemów z kwalifikacją ST i WNIP-ów oraz kwalifikacją prac remontowych bądź ulepszeniowych?

6. Przykłady zapisów umownych mających wpływ na zaliczenie wydatku od razu do kosztów bądź poprzez zwiększenie wartości początkowej środka trwałego (analiza konkretnych przypadków).

7. Jaką treść powinna zawierać pisemna opinia służb technicznych firmy dotycząca kwalifikacji środków trwałych, remontów, prac ulepszeniowych – praktyczne przykłady takich pism i studium przypadków.

8. Jakie dokumenty przygotować, aby część wydatków na inwestycję rozliczyć jednorazowo w kosztach? (kwestia stosowych uchwał i treści umów).

9. Opinie służb technicznych dla potrzeb zastosowania podwyższonych stawek amortyzacyjnych (np. dla środków trwałych używanych w warunkach pogorszonych, złych lub poddanych szybkiemu postępowi).

10. Jak udokumentować dla potrzeb księgowości likwidację zaniechanej inwestycji – przykłady protokołów likwidacyjnych.

11. Co muszą zawierać umowy ze zleceniobiorcami, którym przekazujemy sprzęt firmowy?

12. Udokumentowanie wierzytelności nieściągalnych (jakie postanowienia komornika, postanowienia sądu oraz protokoły podatnika są do tego potrzebne?)

13. Jak dział księgowości może zlokalizować ryzykowne podatkowo zapisy umów z kontrahentami (np. zapisy dotyczące świadczeń, które organ podatkowy może uznać za nieodpłatne świadczenia i w efekcie opodatkować je)?

14. Jak sprawdzić, czy przewidziana w umowie z kontrahentem kara, odszkodowanie bądź opłata za odstąpienie od umowy może być kosztem uzyskania przychodów? (przykłady konkretnych zapisów z różnych umów)?

15. Ryzykowne podatkowo zapisy umów z członkami zarządu, menedżerami, prezesami – jak ich uniknąć, aby po stronie firmy nie powstał przychód z tytułu nieodpłatnych świadczeń?

16. Jak przygotować dokument polecenia wyjazdu służbowego, aby rozliczanie delegacji było łatwiejsze – praktyczne przykłady na dokumentach?

17. Firmowy regulamin podróży służbowych w świetle wyroku Trybunału Konstytucyjnego z 2014 r. – jakie zapis mogą w nim być, aby nie było wątpliwości, które wydatki muszą być zwrócone przez pracodawcę, a które nie?

18. Jak dokumentować usługi nabywane od podmiotów zagranicznych, aby nie było problemów z tzw. „podatkiem u źródła”

19. Jak stworzyć skuteczny regulamin korzystania z samochodów służbowych, laptopów, telefonów, tabletów i innego sprzętu firmowego? (przykłady, konkretne zapisy w zależności od branży i stanowiska pracowników w firmie).

20. Jak dokumentować świadczenia z ZFŚS oraz jak przygotować oświadczenia pracowników o ich sytuacji życiowej, aby uniknąć ryzyka zakwestionowania tych wydatków przez organ podatkowy?

21. Jak udokumentować imprezy integracyjne, wyjazdy pracownicze, wigilie, uroczyste kolacje, pikniki rodzinne, imprezy otwarte, aby wydatki na nie stanowiły koszty podatkowe, a po stronie pracowników nie było przychodu?

22. Podnoszenie kwalifikacji pracowników – jakie dokumenty są potrzebne by zaliczyć te wydatki do kosztów i żeby nie było przychodu po stronie pracownika? (mowy o dokształcanie, oświadczenia pracowników, dokumenty wskazujące na powiązanie szkoły/kursu/uczelni ze stanowiskiem w firmie).

23. Jak dokumentować wydatki na posiłki (w tym alkohol) z kontrahentami aby stanowiły one koszty podatkowe – rola korespondencji mailowej itd.

24. Jak skonstruować imprezy dla kontrahentów, szkolenia produktowe itp. , aby wydatek był w kosztach, a po stronie uczestników nie było przychodu? (rola programu imprezy, zaproszeń, korespondencji mailowej itd.)

25. Jak napisać regulamin konkursu – aby przyznawane nagrody były zwolnione z opodatkowania

26. Jak stworzyć bezpieczny podatkowo regulamin sprzedaży premiowej i programy lojalnościowe (bonusy, nagrody, zmniejszenie ceny itd.) w świetle nowej ustawy o sprzedaży konsumenckiej?