Podatki dochodowe i VAT w świetle orzecznictwa i interpretacji podatkowych -Warszawa

PODATEK VAT

I. Interpretacje podatkowe zmian ustawy wprowadzonych w 2014 roku
-Moment powstania obowiązku podatkowego przy dostawie towarów - kiedy dochodzi do dostawy?
-Usługi ciągłe a usługi powtarzalne - jak rozróżnić?
-Refakturowanie to przeniesienie kosztu czy świadczenie usługi? Dwie metody refakturowania;
-Zasady wystawiania faktur, w tym faktur zaliczkowych i końcowych;
-Przekazanie towaru na cele prywatne, a jego sprzedaż lub zbycie
-Transakcje WDT oraz WNT i zmiany zasad ich rozliczania w praktyce;
-Rozliczenia samochodów osobowych wykorzystywanych w działalności w świetle wyroków i interpretacji podatkowych


II. Rozliczenia wybranych transakcji
-Świadczenia nieodpłatne i ich rozliczenie ze szczególnym uwzględnieniem świadczenia usług;
-Zwolnienie z art. 113 Ustawy i powrót do zwolnienia;
-Wykonanie zastępcze jako odszkodowanie

III. Pozostałe aspekty rozliczania podatku VAT
-Świadczenia złożone - jak wyodrębnić świadczenie główne i opodatkować całość transakcji?
-Korekty w podatku VAT - system korekt na przykładzie samochodów osobowych nabytych przed 1- kwietnia 2014r. i po tej dacie;
-Pierwsze interpretacje z przepisami intertemporalnymi
-Pozostałe istotne orzeczenia i interpretacje Ministra Finansów zapadłe w pierwszej połowie 2015r.

PODATKI DOCHODOWE

I. Przychody i koszty podatkowe
-Moment powstania przychodu i jego korekta w świetle aktualnego orzecznictwa;
-Korekta kosztów a ewidencja bilansowa
-Nowe podejście do momentu korekty kosztów podatkowych
-Kary umowne, odszkodowania jako koszt podatkowy
-Cesja umowy leasingu
-Opodatkowanie obrotu wierzytelnościami
-Śmierć wspólnika dwuosobowej spółki jawnej - likwidacja spółki czy kontynuacja działalności przez drugiego wspólnika?
-Działalność gospodarcza a działalność wykonywana osobiście

II. Świadczenia na rzecz pracowników

-Rozliczenia samochodów osobowych w podatkach dochodowych
-Wygrane i nagrody dla pracowników
-Przeniesienie praw autorskich stworzonych przez pracowników
-Imprezy integracyjne
-Korzystne dla podatników orzecznictwo sądów administracyjnych w zakresie rozliczania wyjazdów służbowych pracowników
-Pozostałe świadczenia na rzecz pracowników

III. Płatności transgraniczne i podmioty powiązane
-Podatek u źródła - zasady rozliczania, deklaracje podatkowe;
-Obowiązki sprawozdawcze przy transakcjach międzynarodowych na postawie przepisów Ordynacji podatkowej.
-Obowiązek sporządzania dokumentacji cen transferowych z uwzględnieniem zmian ze stycznia 2015r oraz projektowanych zmian na 2016r.

IV. Pytania Uczestników