Zarządzanie finansami dla niefinansistów

Program szkolenia
1. Cele firmy a zasady rachunkowości (polskie i międzynarodowe) i przepisy podatkowe.
Podstawy komunikacji z działem finansowym – definicje i ćwiczenia. Podstawy MSR / MSSF, ustawy o rachunkowości, prawa podatkowego (ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych, podatek od towarów i usług).
Jak definiujemy cele firmy? Jak przełożyć cele firmy na obszary finansowe, czyli jak rozmawiać z księgowymi? Czym się różni powszechne rozumienie kluczowych definicji z obszaru finansów od definicji prawnych? Czym się różnią zasady rachunkowości polskie od międzynarodowych, kiedy które stosować? Co trzeba wiedzieć o podatkach, aby nie popełniać błędów w budżetowaniu i analizie finansowej? Kiedy liczymy wydatki, a kiedy koszty? Na czym polega rozłożenie kosztów w czasie? Kiedy podatek VAT nie jest neutralny? Czy można mieć zysk, nie mając gotówki?
2. Zarządzanie finansowe – cele, metody, zasady.
Podstawy rachunkowości zarządczej. Wybrane zagadnienia controllingu. Ćwiczenia.
Jak definiować cele zarządzania finansowego? Czy zarządzanie finansowe to matematyka? Jak przełożyć cele firmy na obszary finansowe? Czym można zarządzać w obszarze finansowym? Czy zawsze zysk jest najważniejszy?
3. Zmiana wartości pieniądza w czasie – obliczanie.
Podstawy budżetowania i matematyki finansowej. Wybrane metody oceny inwestycji. Ćwiczenia.
Jak przygotować budżet i prognozę długoterminową? Co to jest wewnętrzna stopa zwrotu? Ile naprawdę kosztuje kredyt i pożyczka? Jak oceniać efektywność projektów inwestycyjnych? Kiedy podejmować decyzję o inwestycjach i finansowaniu zewnętrznym? Jak prawidłowo rozkładać przychody i koszty oraz wpływy i wydatki w czasie? Na czym polega mrożenie gotówki? Ile naprawdę kosztuje zatrudnienie pracownika? Jak używać funkcji Excela do szybkich obliczeń finansowych i prezentacji wyników?
4. Analiza sprawozdania finansowego (bilans, rachunek zysków i strat, przepływy pieniężne, informacje dodatkowe).
Elementy sprawozdawczości księgowej. Case study.
Co można wyczytać ze sprawozdania finansowego? Jak można ocenić kondycję finansową firmy na podstawie sprawozdania? Co warto wiedzieć, aby przeprowadzić prawidłową analizę? Jak sprawdzić, czy prognoza jest możliwa do zrealizowania? Kiedy dane historyczne niewiele są warte w analizie? Na czym polega analiza pozioma i analiza zmian?
5. Wskaźniki finansowe – czytanie, obliczanie, interpretacja, tworzenie.
Wskaźniki na bazie bilansu, rachunku wyników, rachunku przepływów pieniężnych. Case study. Ćwiczenia.
Jak liczyć wskaźniki w analizie finansowej? Które wskaźniki wybrać do analizy? Co należy uwzględniać, interpretując wartości wskaźników? Jak tworzyć naprawdę przydatne wskaźniki? Czym się różni wyliczenie od interpretacji wskaźnika? Jak powiązać ze sobą interpretację poszczególnych wskaźników?
6. Płynność finansowa – wskaźniki i zarządzanie.
Elementy wybranych metod zarządzania płynnością. Wskaźniki płynności. Wybrane metody alternatywne (m.in. na podstawie teorii ograniczeń)